因募集资金使用不规范等行为 正和生态及相关责任人被北京证监局责令改正
12月28日晚间，正和生态(SH605069，股价9.80元，市值20.75亿元)披露，于12月27日收到中国证券监督管理委员会北京监管局下发的《关于对北京正和恒基滨水生态环境治理股份有限公司、张熠君、张慧鹏、韩丽萍、王凯采取责令改正行政监管措施的决定》(以下简称决定书)。
决定书显示，正和生态存在：一是募集资金使用不规范；二是个别关联关系及关联交易未披露。除了上述违规事项外，正和生态还存在成本费用核算不规范、减值核算不规范、部分重大诉讼披露不及时、备用金管理不规范等问题。
决定书认为，张熠君、张慧鹏、韩丽萍、王凯，未能按照相关规定履行勤勉尽责义务，对公司相关违规行为负有主要责任。
正和生态董事长等责任人被责令改正
根据12月28日晚间公告，12月27日，正和生态收到决定书显示其存在多条违规行为，并被北京证监局责令改正。
决定书显示，首先，正和生态募集资金使用不规范。2022年公司使用5000万元闲置募集资金补充流动资金，补流募集资金在使用过程中与公司自有资金混同未做区分，导致公司后续在现金分红时，至少使用补流募集资金63.02万元支付分红款项。
其次，个别关联关系及关联交易未披露。一是2021年正和生态分别与东营灵动时空咨询服务中心)、北京正和凯越建筑工程中心(以下简称正和凯越)签订咨询合同并确认相关成本。经查，东营灵动及正和凯越为公司关联法人，公司未在2021年年报中披露关联关系及关联交易情况。二是正和生态全资子公司正和恒基(深圳)产业运营管理有限公司于2023年4月向公司实际控制人张熠君借款1800万元，并于2023年5月底还款。公司未在2023年中期报告中相关部分披露该笔关联方资金拆借交易。
除了上述违规事项外，正和生态还存在成本费用核算不规范、减值核算不规范、部分重大诉讼披露不及时、备用金管理不规范等问题。
决定书显示，董事长张熠君，总裁张慧鹏，财务总监韩丽萍(时任)，董事会秘书王凯等4人未能履行勤勉尽责义务，对公司相关违规行为负有主要责任。北京证监局对4人采取责令改正的行政监管措施，并计入证券期货市场诚信档案。
12月28日晚间，正和生态发布相关公告表示，高度重视决定书中指出的相关问题，并将严格按照监管要求积极整改，严格履行信息披露义务，提高上市公司信息披露质量，杜绝此类事项再次发生。
涉违规行为财务总监已赴控股股东工作
12月20日晚间，正和生态发布相关公告，正和生态董事会于2023年12月19日收到韩丽萍女士因工作岗位调整申请辞去财务负责人职务的报告，辞任后将赴公司控股股东北京汇恒投资有限公司任财务总监，站在更高战略角度为公司财务管理工作赋能。
公告显示，在正和生态未正式聘任新的财务负责人之前，暂由公司战略投资副总裁雷霄先生代行财务负责人职责，期限至新任财务负责人产生之日止。
正和生态成立于1997年，定位于“生态环境科技运营商”，深耕生态环境领域26年，坚持以可持续发展理念为核心，运用共生城市的工作方法统筹城市7+1个子系统 “景观-建筑-能源-垃圾-水-交通-城市功能-智慧”的协同发展。
根据正和生态2023第三季度报告，公司前三季度营业收入1.38亿元，同比下降58.68%，归属于上市公司股东的净利润亏损 1.82亿元。第三季度营业收入2141.29万元，同比下滑80.64%，归属于上市公司股东的净利润为-2139.11万元，同比下降376.14%。